Все эти достижения были бы невозможны без тех, кто составляет главное богатство налоговой службы. Это, конечно, люди, ведь служба развивается благодаря команде. Поэтому в этот день для коллектива управления состоялся праздничный концерт, подготовленный Муниципальным бюджетным учреждением культуры «Орловский городской центр культуры», а также церемония награждения сотрудников налогового органа почетными грамотами и благодарностями за многолетний добросовестный труд, достижение высоких показателей и успехов в трудовой деятельности и активную общественную деятельность.

---

30.06.2025 г.  

Орловчане заявили налоговые вычеты на 1,5 млрд рублей

О возврате налога на доходы физических лиц из бюджета заявили порядка 39 тысяч орловчан на общую сумму 1,5 млрд рублей. В том числе социальный налоговый вычет за оплату физкультурно–оздоровительных услуги заявили 863 налогоплательщика региона на общую сумму 18,9 млн рублей, что почти на 4 млн рублей больше, чем годом ранее.

Напомним, что с 1 января 2025 добавлен новый стандартный вычет за сдачу нормативов ГТО. Налоговый вычет в размере 18 тысяч рублей могут получить лица, выполнившие нормативы испытаний (тестов) Всероссийского физкультурно-спортивного комплекса "Готов к труду и обороне", соответствующие их возрастной группе, и награжденные знаком отличия, а также лица, подтвердившие полученный знак. Указанный вычет предоставляется при условии прохождения налогоплательщиком диспансеризации в соответствующем календарном году.

Воспользоваться правом на получение налогового вычета можно, представив декларацию по форме 3-НДФЛ в налоговый орган по месту жительств или в упрощённом порядке через «Личный кабинет налогоплательщика для физических лиц», а также у работодателя (написав заявление и приложив к нему подтверждающие документы).

Орловские налогоплательщики стали меньше ошибаться при уплате налогов

Специалисты орловского налогового управления корректируют платежи, находящиеся в статусе невыясненных. Так, если на 01.06.2024 на невыясненных налоговых платежах оставалось 1394 документа на общую сумму почти 1,5 млн рублей, то на 01.06.2025 это количество снизилось на 62%, а сумма уменьшилась на 961,29 тысяч рублей.

Невыясненные платежи – это те платежные документы, при оформлении которых налогоплательщиками был неверно указан хотя бы один из реквизитов.

Чаще всего это неполное заполнение всех реквизитов платежного поручения, неверное указание, либо отсутствие в платежном документе кода бюджетной классификации или кода ОКТМО, неверное указание ИНН или КПП получателя.

Правильное заполнение платежных документов является важной частью ведения деятельности и помогает исключить финансовые потери в виде начисления пени за платежи, которые бизнесмен своевременно списал со своего расчетного счета.

Избежать ошибок при оформлении платежных документов поможет раздел сайта ФНС России «Реквизиты для заполнения отчетности», а также онлайн сервис «Адрес и платежные реквизиты Вашей инспекции».

49 тысяч орловчан согласились получать сообщения о налоговой задолженности

По состоянию на 01.06.2025 более 49,1 тысячи налогоплательщиков региона представили согласие на информирование о наличии задолженности через СМС или по электронной почте. К значению 01.06.2024 количество налогоплательщиков, представивших согласие на подключение к данной услуге ФНС России, увеличилось на 2,3 тысячи.

Подключить услугу ФНС России по информированию о задолженности могут как физические, так и юридические лица бесплатно, представив согласие установленного образца при личном обращении в налоговый орган или МФЦ, по почте, через личный кабинет налогоплательщика или по ТКС.

Сообщения о налоговой задолженности носят информационный характер, то есть не предусматривают оплату сумм долга, и направляются не чаще одного раза в три месяца при наличии неоплаченных сумм налогов.

Узнать подробности об образовавшейся задолженности по налогам можно в личных кабинетах налогоплательщика на сайте ФНС России или на портале госуслуг, где также можно произвести оплату онлайн либо сформировать платёжный документ. Кроме того, погасить налоговую задолженность можно с помощью интернет-сервиса ФНС России «Уплата налогов и пошлин», через отделения банков или терминалы.

Пресс-служба УФНС России по Орловской области Заместитель руководителя УФНС России по Орловской области Эльвира Анатольевна Гладких

---

23.06.2025 г. 

Орловчане получили более 2 млрд рублей налоговых вычетов в упрощенном порядке

К 1 июня 2025 года в Орловской области более 4,6 тысячи налогоплательщиков получили налоговые вычеты в упрощенном порядке на сумму 2,1 млрд рублей. Из них социальные вычеты на сумму 25,7 млн рублей были предоставлены 626 налогоплательщикам.
Кроме того, к началу лета около 42,4 тысячи жителей региона заявили налоговые вычеты, классическим способом, подав декларацию по форме 3-НДФЛ.
Упрощенный порядок начал действовать с 2021 года и на сегодняшний день с его помощью можно получить целый ряд налоговых вычетов по НДФЛ:
- инвестиционные налоговые вычеты;
- имущественные налоговые вычеты в сумме фактически произведенных расходов на приобретение объектов недвижимого имущества и по уплате процентов по ипотеке;
- налоговые вычеты на долгосрочные сбережения граждан;
- социальные налоговые вычеты, в том числе, на оплату обучения, медицинских и физкультурно-оздоровительных услуг, на уплату страховых взносов по договорам ДМС, добровольного пенсионного страхования и добровольного страхования жизни, на уплату пенсионных взносов по договорам негосударственного пенсионного обеспечения.
Эти виды вычетов предоставляются в проактивном режиме через "Личный кабинет налогоплательщика для физических лиц". В случае наличия права на получение налогового вычета, налоговый орган направляет пользователю в сервис предзаполненное заявление для его утверждения.
Информация для предоставления налогового вычета в упрощенном порядке должна поступить в налоговую службу от налогового агента, например, банка или организации, оказавшей услугу. Поэтому если в личном кабинете отсутствует предзаполненное заявление на вычет, рекомендуется обратиться непосредственно к налоговому агенту для передачи в налоговый орган сведений о понесенных расходах.
Для получения налоговых вычетов, по которым не предусмотрено применение упрощенного порядка, необходимо заполнить и представить в налоговую службу декларацию по форме 3-НДФЛ любым удобным способом - через личный кабинет налогоплательщика, портал госуслуг, отправив по почте, при личном визите в налоговый орган или МФЦ. Сделать это можно в течение всего года.

Более 93% орловчан общаются с налоговым органом онлайн

За пять месяцев 2025 года в УФНС России по Орловской области поступило более 8,8 тысячи обращений.
Свыше 93% обращений, поступивших в налоговый орган, направлено в электронном виде через сервисы налоговой службы: «Обратиться в ФНС России», «Личный кабинет налогоплательщика для физических лиц», «Личный кабинет налогоплательщика индивидуального предпринимателя» и «Личный кабинет налогоплательщика для юридических лиц».
Граждан, обратившихся в региональное управление, в основном интересовали вопросы по получению имущественного вычета по налогу на доходы физических лиц, по налогообложению имущества физических лиц, по налогообложению малого бизнеса и урегулированию задолженности. Основной тематикой обращений индивидуальных предпринимателей и юридических лиц было налогообложение специальных налоговых режимов и использование контрольно-кассовой техники.
Налоговым органом направляются исчерпывающие ответы всем обратившимся в соответствии со сроками, установленными законодательством.

В Орловской области собрано более 25 млрд рублей налогов

За пять месяцев 2025 года в Орловской области в консолидированный бюджет РФ собрано более 25,2 млрд рублей налогов. По сравнению с аналогичным периодом 2024 года объем платежей увеличился на 8,4% или на 1,9 млрд рублей.
При этом поступления в федеральный бюджет превысили 7,7 млрд рублей, что на 17,5% выше, чем в январе-мае 2024 года.
В территориальный бюджет мобилизовано порядка 17,5 млрд рублей, это на 4,8% выше уровня 2024 года.
Кроме того, налоговой службой как главным администратором доходов бюджетов государственных внебюджетных фондов за январь-май 2025 года на территории Орловской области собрано более 14,2 млрд рублей страховых взносов на обязательное социальное страхование. По сравнению с аналогичным периодом 2024 года объем платежей увеличился на 4,3%.

Пресс-служба УФНС России по Орловской области
Заместитель руководителя УФНС России по Орловской области Эльвира Анатольевна Гладких

---

16.06.2025 г. 

Орловчанам на вебинаре напомнят о порядке уплаты налога на доходы физических лиц

25 июня на вебинаре налогоплательщикам Орловской области напомнят о порядке уплаты налога на доходы физических лиц.
Кроме того, участники мероприятия узнают о том, как вернуть часть НДФЛ в упрощенном порядке, об особенностях применения УСН в 2025 году, о преимуществах и порядке перехода на типовой устав, а также о порядке перевыпуска КЭП.
Орловчанам расскажут о функционале самых популярных сервисов ФНС России, в том числе о сервисах, упрощающих процесс госрегистрации и снижающих риск вынесения отказов в регистрации.
Задать вопросы заранее по тематикам указанного мероприятия можно по адресу электронной почты: ogu.r5700@tax.gov.ru или в чате вебинара.
Для регистрации на вебинар необходимо перейти по ссылке: https://w.sbis.ru/webinar/250625.

Орловские самозанятые заработали более 16,6 миллиардов рублей

За пять лет с момента введения на территории Орловской области специального налогового режима "Налог на профессиональный доход" региональные самозанятые заработали более 16,6 млрд рублей. При этом в бюджет поступило почти 700 млн рублей налога.
Интерес к специальному налоговому режиму для самозанятых продолжает расти. По состоянию на 1 июня в Орловской области количество плательщиков налога на профессиональный доход составляет почти 46 тысяч человек. При этом только за последний год их количество выросло на 26%.
Напомним, что режим НПД подойдет гражданам, которые оказывают свои услуги (мастер ногтевого сервиса, бухгалтер) или продают товар собственного производства (например, изготовление выпечки), не имеют работодателя и наемных работников и чей доход не превышает 2,4 миллиона рублей в год.
Свою деятельность самозанятый сможет осуществлять с помощью бесплатного мобильного приложения «Мой налог». Учет налоговых ставок, контроль над ограничением по сумме дохода и другие особенности расчета полностью автоматизированы.
Зарегистрироваться в качестве самозанятого можно самостоятельно. Для этого необходимо заполнить анкету и сделать селфи в мобильном приложении «Мой налог». Кроме того, стать предпринимателем помогает кабинет налогоплательщика «Налога на профессиональный доход» на сайте ФНС России. Зарегистрироваться в нем можно с помощью логина и пароля от «Личного кабинета налогоплательщика для физических лиц», с помощью учетной записи портала госуслуг или обратившись в уполномоченные банки, список которых представлен на сайте ФНС России.

Сервисы налоговой службы помогают найти ответы на вопросы не выходя из дома

Более 70 сервисов размещено на сайте ФНС России. Они позволяют решить большинство вопросов по налогам не выходя из дома.
Самими популярными сервисами ФНС России являются личные кабинеты: для физических лиц, индивидуальных предпринимателей и юридических лиц. В Орловской области ими пользуются более 43% физических лиц, порядка 98% индивидуальных предпринимателей и 75% организаций.
«Личный кабинет налогоплательщика для физических лиц» помогает получать актуальную информацию об объектах имущества и транспортных средствах, находящихся в собственности, о суммах начисленных и уплаченных налоговых платежей, о текущем сальдо Единого налогового счета. Пользователь имеет возможность заполнить и направить в электронном виде в налоговый орган декларацию о доходах по форме 3-НДФЛ, заявление о предоставлении налоговой льготы, о получении налогового вычета и прочие документы, а также оплатить исчисленные суммы налогов онлайн.
В личном кабинете индивидуального предпринимателя можно запросить справки по налогам и сборам, направить заявление о регистрации ККТ, заявление на смену системы налогообложения, запрос на проверку ИНН, ФИО, СНИЛС работающих лиц, получить выписку из ЕГРИП, направить отчетность и решить множество других жизненных ситуаций не выходя из дома.
Для юридических лиц сервис позволяет вести бизнес онлайн: получать актуальную информацию о состоянии расчётов с бюджетом, получать выписки из ЕГРН, справки, акты совместной сверки расчетов, услуги по постановке и снятию с учета организации по месту нахождения обособленного подразделения и многое другое.
Еще ряд сервисов также имеет высокую популярность. Сервис «Адрес и платежные реквизиты вашей инспекции» поможет не ошибиться в реквизитах и подскажет адрес и график работы инспекции.
График работы орловского налогового органа:
- понедельник-четверг: с 9.00 до 18.00;
- пятница: с 9.00 до 16.45;
- суббота, воскресенье – выходные.
В период информационных кампаний для удобства граждан режим работы обособленных подразделений продлевается по вторникам и четвергам до 20.00.
Уплатить налоги за себя или своих знакомых и родных, сформировать и распечатать платежный документ поможет сервис «Уплата налогов и пошлин».
Сервис «Запись на прием в инспекцию» позволяет заранее спланировать свой визит в налоговый орган и записаться на прием в удобные день и время.

Пресс-служба УФНС России по Орловской области Заместитель руководителя УФНС России по Орловской области Эльвира Анатольевна Гладких

---

09.06.2025 г. 

За год в Орловской области появилось более 36,5 тысячи новых адресов

За год в федеральную государственную информационную адресную систему внесено более 36,5 тысячи новых адресов Орловской области. Теперь в ФИАС содержится свыше 643,6 тысячи адресов в регионе.
Наличие актуального адреса в ФИАС важно для каждого собственника имущества, потому что именно им пользуются все органы государственной власти, органы местного самоуправления, граждане, бизнес, экстренные службы, службы почтовой связи, оказания услуг ЖКХ, сервисов доставки. Адрес также обязателен на маркетплейсах, в клиентских базах данных, при начислении имущественных налогов, при регистрации прав собственности, при регистрации бизнеса и во многих других сферах деятельности.
За качеством, полнотой и актуальностью ФИАС следит Федеральная налоговая служба. Уполномоченными на присвоение и размещение сведений об адресах в государственном адресном реестре являются органы местного самоуправления.
Специалистами орловского налогового органа на постоянной основе проводятся рабочие встречи с представителями местных администраций, оказывается методологическая помощь, подробно разъясняются основные ошибки и трудности заполнения документов на внесение данных в адресный реестр.
Так, в 1 квартале 2025 года органами местного самоуправления было размещено порядка 23 тысяч заявок, что почти в три раза больше, чем годом ранее. В числе лидеров по наполнению адресного реестра: город Ливны, а также Ливенский, Сосковский и Покровский районы.
Направить заявку на присвоение адреса или внесение изменений в уже существующий адрес может и сам собственник имущества. Сделать это можно лично обратившись в местную администрацию, онлайн - в разделе ФИАС или на портале госуслуг, воспользовавшись услугой "Присвоение адреса объекту адресации, аннулирование такого адреса".
В 2025 году орловскими налоговиками в личные кабинеты налогоплательщиков направлено более 500 тысяч уведомлений о необходимости актуализировать адреса объектов недвижимости в адресном реестре.
Управление ФНС России по Орловской области обращается ко всем собственникам имущества региона с просьбой проверить адреса своей недвижимости в ФИАС и при необходимости направить заявку на внесение изменений в адресный реестр.

Орловские компании самостоятельно уточнили обязательства по налогу на имущество на 15 млн рублей

За январь-апрель 2025 года компании региона самостоятельно уточнили обязательства по налогу на имущество на общую сумму порядка 15 млн рублей.
По результатам проведенной контрольно-аналитической работы за январь-апрель 2025 года в бюджет уже поступило более 2,4 млн рублей, что выше аналогичного периода прошлого года в 4,7 раза.
Рост поступлений от добровольного уточнения налоговых обязательств говорит об эффективной работе налоговых органов по информированию представителей бизнеса о результатах оценки налоговых рисков. Оценить риски деятельности своей организации налогоплательщики могут и самостоятельно в личном кабинете налогоплательщика с помощью сервиса «Как меня видит налоговая».
Сервис позволяет получить доступ к показателям финансово-хозяйственной деятельности, которые учитываются налоговым органом при выборе налогоплательщиков для проведения предпроверочного анализа и планирования проверок. На основании этой информации налогоплательщик может самостоятельно оценить риски деятельности своей организации, сделать «работу над ошибками» и избежать налоговой проверки.
Кроме того, сервис позволяет провести всестороннюю оценку деятельности выбранного партнера, действующего или потенциального контрагента. Сведения о результатах проверки деятельности налогоплательщика можно получить в форме выписки.
Если пользователь личного кабинета юридического лица не согласен с полученными результатами, то можно направить запрос о корректировке сведений в выписке. К запросу необходимо приложить документы, подтверждающие данные для внесения корректировок, с целью повышения оценки.
Сервис организован по принципу социальной сети с функцией добавления в «друзья». Предоставив обоюдный доступ к данным в личном кабинете, организация может убедиться в благонадежности партнера.

Пресс-служба УФНС России по Орловской области Заместитель руководителя УФНС России по Орловской области Елена Станиславовна Михайлова

---

02.06.2025 г.  

Орловчане переходят на автоУСН 

Уже 60 плательщиков региона применяют новый специальный режим налогообложения автоУСН, который начал действовать на территории Орловской области с 01.01.2025.

Данный режим нацелен на упрощение налогового администрирования для плательщиков, поскольку большая часть обязанностей ложится непосредственно на налоговые органы. Так, для налогоплательщиков автоУСН отменено представление 10 форм обязательной отчетности, включая налоговую отчетность (декларация по УСН, расчет 6-НДФЛ, расчет по страховым взносам и другие) и отчетность, предоставляемую в Социальный фонд России. Также, налогоплательщики освобождены от ведения Книги учета доходов и расходов, так как учет осуществляется в автоматизированном режиме в личном кабинете налогоплательщика автоУСН. Доходы и расходы в целях формирования налоговой базы определяются на основании данных ККТ, размеченных банковских транзакций (на облагаемые и не облагаемые налогом операции) и сведений, внесенных плательщиками в личном кабинете.

Кроме того, пользователи автоУСН освобождены от уплаты страховых взносов за работников, а также за себя как индивидуального предпринимателя. При этом формирование пенсионных прав и социальное страхование сохраняется. Функции налоговых агентов по исчислению НДФЛ выполняют уполномоченные банки, которые передают информацию о выплаченном физическим лицам доходе и суммах НДФЛ в налоговый орган.

Применять налоговый режим могут организации и индивидуальные предприниматели, зарегистрированные в субъектах РФ, в которых проводится эксперимент, с численностью работников до пяти человек и годовым доходом не более 60 млн рублей.

В рамках режима предусмотрены налоговые ставки 8% (при выборе объекта налогообложения "доходы") или 20% (при выборе объекта налогообложения «доходы, уменьшенные на величину расходов»). Повышенные по сравнению с УСН ставки налога обусловлены отсутствием страховых взносов.

При этом налогоплательщики должны иметь расчетные счета только в уполномоченных банках и выплачивать зарплату только в безналичной форме. Узнать больше об автоУСН можно на промостранице сайта ФНС России.

В Орловской области поступления в рамках согласительных процедур в делах о банкротстве увеличились вдвое 

За январь-апрель 2025 года общие поступления от предприятий и граждан, находящихся в процедурах банкротства, и в отношении которых возбуждены дела о банкротстве, составили 161 млн рублей. Из них 123 млн в составили поступления по согласительным процедурам в делах о банкротстве, что на 82 млн или в два раза выше аналогичного периода прошлого года.

Основная задача согласительных процедур – восстановление платежеспособности компании-банкрота, удовлетворение требований кредиторов и, как следствие, сохранение хозяйствующего субъекта. Это реальный способ сохранить бизнес и рабочие места, преодолеть финансовую неустойчивость и улучшить положение дел на предприятии.

Одним из видов согласительных процедур является мировое соглашение – альтернатива банкротству и последующей распродаже имущества должника. Оно может быть заключено на любой стадии рассмотрения дела о банкротстве.

Всего на 1 мая 2025 года в Орловской области в процедурах банкротства находятся 88 организаций и более 3 тыс. граждан.  

Почти 6 тысяч орловчан используют КЭП, выпущенные через личные кабинеты налогоплательщика 

По состоянию на 01.05.2025 почти 6 тысяч налогоплательщиков Орловской области используют квалифицированные электронные подписи, выпущенные через личные кабинеты налогоплательщика. Это составляет треть от общего числа индивидуальных предпринимателей и организаций региона, имеющих КЭП налоговой службы.

Для перевыпуска КЭП с использованием личного кабинета налогоплательщика заявителю необходимо авторизоваться в сервисе и установить программное обеспечение СКЗИ «КриптоПро CSP» версии 5.0 R2 (сборка 12000 или выше).

Кроме того, по адресу https://check-qes.nalog.ruдоступен сервис получения квалифицированных сертификатов Удостоверяющего центра ФНС России с помощью Единой биометрической системы. Для выпуска сертификата с помощью указанного сервиса требуется подтверждённая биометрия, выпущенная лично в центре обслуживания (банке или МФЦ). Подробнее о способе получения КЭП без посещения точки выдачи УЦ ФНС России можно ознакомиться в специальном разделе сайта ФНС России.

При необходимости обращения в налоговый орган лично на сайте ФНС России представлен сервис «Пункты выдачи КЭП», где осуществляется поиск пунктов выдачи квалифицированных электронных подписей по наименованию субъекта Российской Федерации, наименованию налогового органа и почтовому адресу.

За четыре месяца операторами УЦ ФНС России в Орловской области выпущено порядка 3,5 тысячи квалифицированных электронных подписей. 

 

Совокупная налоговая задолженность в Орловской области снизилась на 286 млн рублей 

По состоянию на 01.05.2025 совокупная налоговая задолженность в Орловской области снизилась к началу года на 286,3 млн рублей, или на 6%.

УФНС России по Орловской области напоминает: у граждан и организаций есть дополнительная возможность получить информацию о возникшей недоимке и задолженности по пеням, штрафам, процентам от ФНС России через СМС-сообщение или сообщение на электронную почту.

Для этого следует предоставить в налоговый орган соответствующее согласие на получение бесплатной рассылки. Сделать это можно при личном обращении в налоговый орган или МФЦ Орловской области, через представителя, по почте, через личный кабинет налогоплательщика или по телекоммуникационным каналам связи.

Информирование производится один раз в квартал в виде сообщения на телефонный номер или адрес электронной почты. При отсутствии задолженности сообщения не направляются.

Данная услуга позволяет контролировать актуальное состояние расчетов, а также помогает предупредить риски применения мер взыскания задолженности, обеспечительных мер к должнику и иных ограничений.

Такой услугой в Орловской области пользуются 49 тыс. налогоплательщиков.

Пресс-служба УФНС России по Орловской области Заместитель руководителя УФНС России по Орловской области Елена Станиславовна Михайлова

---

26.05.2025 г. 

90% обращений в налоговую службу поступают электронно через сервисы ФНС России

За период с января по апрель в Управление ФНС России по Орловской области поступило порядка 7,4 тысячи обращений от граждан, 91% из которых поступил в электронном виде, что на 0,8% больше, чем за аналогичный период 2024 года.
Электронные обращения были направлены через сервисы налоговой службы на сайте ФНС России: "Обратиться в ФНС России", «Личный кабинет налогоплательщика для физических лиц», «Личный кабинет налогоплательщика индивидуального предпринимателя» и «Личный кабинет налогоплательщика юридического лица».
Основная часть обращений граждан в первые четыре месяца 2025 года содержала в себе вопросы по налогу на доходы физических лиц и урегулированию задолженности. Основной тематикой обращений индивидуальных предпринимателей и юридических лиц было налогообложение специальных налоговых режимов.
Специалистами регионального управления налоговой службы направляются исчерпывающие ответы всем обратившимся в соответствии со сроками, установленными законодательством.

Плательщики специальных налоговых режимов уплатили в бюджет порядка 32 млн рублей

Орловские плательщики, применяющие специальные режимы налогообложения, перечислили в бюджет 31,8 млн рублей, что превышает прошлогодний показатель почти на 15 млн рублей. В том числе, 26,6 млн рублей поступило в бюджет после самостоятельного уточнения налогоплательщиками своих обязательств, что больше аналогичного периода прошлого года на 15,3 млн рублей.
По состоянию на 01.05.2025 более 20 тысяч орловских плательщиков применяют упрощённую систему налогообложения и порядка 7,5 тысячи - патентную систему. В общей сумме 93% от количества состоящих на учёте в региональном управлении налоговой службы индивидуальных предпринимателей и юридических лиц применяют в своей деятельности указанные специальные налоговые режимы.
Кроме УСН и ПСН орловские налогоплательщики могут применять и другие спецрежимы: налог на профессиональный доход, единый сельскохозяйственный налог и новый режим автоУСН. Специальные режимы налогообложения охватывают все категории бизнес-сообщества: начиная с тех, кто только делает первые шаги в предпринимательстве и заканчивая организациями с многолетним опытом и стабильным доходом.
Подобрать оптимальную систему налогообложения для бизнеса можно в интерактивном режиме с помощью сервиса ФНС России «Выбор подходящего режима налогообложения». Сервис подберёт режим в зависимости от категории плательщика, размера годового дохода и количества наёмных сотрудников, а также с учётом ряда особенностей (например, производство подакцизных товаров или майнинг цифровой валюты).

Пресс-служба УФНС России по Орловской области Заместитель руководителя УФНС России по Орловской области Эльвира Анатольевна Гладких

---

19.05.2025 г. 

Орловским рестораторам и отельерам рассказали об особенностях налогообложения в общепите 

Орловские налоговики выступили на заседании комитета рестораторов и отельеров при Союзе "Торгово-промышленная палата Орловской области" по теме: «Особенности налогообложения в общепите».

Заместитель начальника отдела оперативного контроля УФНС России по Орловской области Алексей Шварев рассказал присутствующим об изменениях законодательства о применении контрольно-кассовой техники, которые коснулись предпринимателей сферы общепита. Так, с 1 марта 2025 года изменился порядок выдачи кассовых чеков при оказании услуг общественного питания. Если ранее после оказания услуги официант мог принести клиенту счет (предчек – предварительный счет на оплату заказа), принять оплату и после этого сформировать кассовый чек, то с 1 марта вместо счета необходимо сразу формировать чек на ККТ и только затем проводить оплату. Таким образом, чек будет подтверждать предстоящий прием оплаты.

Спикер обратил внимание, на сайте ФНС России размещены рекомендации по формированию кассовых чеков на предприятиях общественного питания. Там содержатся подробные рекомендации, в том числе схематические, как действовать и какой кассовый чек формировать в той или иной ситуации.

Изменился и процесс оплаты с использованием автоматических устройств для заказа и расчетов. По новому правилу при расчетах, которые проводятся при непосредственном взаимодействии клиента с автоматическим устройством для расчетов, ККТ должна отвечать одному из двух требований: касса должна находиться внутри корпуса этого устройства с оборудованием для расчетов или она должна быть механически соединена с корпусом именно этого устройства. ККТ в этом случае применяется в момент взаимодействия клиента с устройством. Кроме того, с 1 марта обязанность применять ККТ распространили на расчеты через сервис быстрых платежей.

Алексей Шварев также упомянул о возможности направления кассовых чеков на абонентский номер либо электронную почту покупателя. Это можно осуществить только с согласия покупателя, при получении которого чек направляется клиенту через сервис ФНС России «Мои чеки онлайн». В этом случае покупатель должен быть зарегистрирован в сервисе, а также сообщить продавцу номер телефона или e-mail, или показать QR-код из приложения. Оператор фискальных данных отправит чек в налоговую службу, а покупатель получит его в приложении.

Алексей Шварев отметил, что ФНС России принято решение предоставить бизнесу переходный период для приведения своей работы в соответствие с нормами законодательства. Поэтому в данный момент при проведении проверок специалисты регионального управления налоговой службы проводят разъяснительные работы для предпринимателей сферы общепита.

Начальник отдела камерального контроля НДС №1 Наталья Сосорева и заместитель начальника отдела камерального контроля специальных налоговых режимов управления Марина Суслова рассказали участникам мероприятия, какие условия применения упрощенной системы налогообложения должны соблюдать предприятия общественного питания в 2025 году. В частности, нужно корректно отражать среднюю численность работников, в которой учитываются не только работники с трудовым договором, но и те, кто работает по совместительству или гражданско-правовому договору. Поэтому, если, например, заключен ГПД с музыкантом на один вечер, его необходимо учесть при расчете средней численности работников за соответствующий месяц.

Основными же условиями применения патентной системы налогообложения в отношении данного вида деятельности являются ограничение площади зала обслуживания посетителей не более 150 кв.м. по каждому объекту и средняя численность наемных работников, не превышающая 15 человек. 

 

Орловским налогоплательщикам рассказали об ошибках в заполнении деклараций по туристическому налогу 

На прошедшем вебинаре орловским налогоплательщикам рассказали об ошибках, выявленных в процессе камеральной проверки деклараций по туристическому налогу.

Так, заместитель начальника отдела камерального контроля УФНС России по Орловской области Галина Авилова отметила, что ошибкой является заполнение строки 130 «Сумма исчисленного минимального налога» при условии, что строка 090 «Стоимость услуг, в отношении которых исчислен минимальный налог» не заполнена.

Если сумма туристического налога определяется в размере минимального налога (рассчитанного как произведение 100 рублей и количества суток проживания), строка 100 «Налоговая база, налог с которой подлежит исчислению по ставке, установленной нормативным правовым актом представительного органа муниципального образования» и 120 «Сумма исчисленного налога без учета суммы минимального налога» не заполняются. Стоимость услуг, в отношении которых исчислен минимальный налог (строка 90), будет равна сумме строки 70 «Стоимость услуг всего» за вычетом суммы строки 80 «Стоимость услуг, не включаемая в налоговую базу на основании пункта 2 статьи 418.4 Налогового кодекса РФ» и 86 «Стоимость услуг, не включаемая в налоговую базу на основании пункта 3 статьи 418.4 Налогового кодекса РФ».

Кроме того, специалистами регионального управления налоговой службы выявлено ошибочное заполнение строки 140 «Сумма налога, в отношении которой налогоплательщик освобождается от уплаты в связи с предоставлением льготы в соответствии с абзацем вторым пункта 2 статьи 418.1 Налогового кодекса РФ». Данным пунктом органам муниципальных образований предоставляется право устанавливать налоговые льготы, основания и порядок их применения определенным налогоплательщикам. Решениями органов муниципальных образований городов Орел, Ливны, Мценск и двух сельских поселений Хотынецкого района такие льготы не установлены.

Спикер напомнила орловчанам, что с 1 января 2025 года в Орловской области решения о введении туристического налога приняты на территориях города Орла, города Ливны, Ильинского сельского и Хотимль-Кузьменковского сельского поселения Хотынецкого района. А с 1 апреля 2025 года налог установлен на территории города Мценска.

Плательщиками туристического налога являются представители гостиничного бизнеса, включённого в реестр классифицированных средств размещения, ознакомиться с которым можно на официальном сайте Федеральной службы по аккредитации. Таким образом, доход лиц, сдающих в аренду квартиры, апартаменты и другие объекты, не включенные в реестр, налогом не облагается. Кроме того, Налоговым кодексом РФ установлены категории лиц, по которым стоимость услуги, оказываемая по временному размещению, не включается в налоговую базу для исчисления туристического налога.

Декларация по туристическому налогу представляется ежеквартально не позднее 25 числа месяца, следующего за истекшим кварталом, срок уплаты налога - не позднее 28 числа месяца того же квартала. 

Пресс-служба УФНС России по Орловской области Заместитель руководителя УФНС России по Орловской области Эльвира Анатольевна Гладких

---

12.05.2025 г. 

Представители орловского бизнеса могут перевыпустить КЭП через личный кабинет

За три месяца 2025 года в Орловской области 284 КЭП индивидуальных предпринимателей и 222 КЭП юридических лиц перевыпущены через личный кабинет налогоплательщика. Дистанционный перевыпуск квалифицированного сертификата приобретает все большую популярность в регионе: на 1 апреля текущего года свыше 5,8 тыс. орловских налогоплательщиков использовали сертификаты, выпущенные через ЛК. Это более 29% от общего числа ИП и организаций Орловской области, имеющих КЭП УЦ ФНС России.
Функционал дистанционного перевыпуска доступен пользователям интернет-сервисов ФНС России "Личный кабинет налогоплательщика – юридического лица" и «Личный кабинет налогоплательщика – индивидуального предпринимателя» при применении действующего квалифицированного сертификата, ранее полученного в УЦ ФНС России.
Среди преимуществ дистанционного перевыпуска КЭП – отсутствие необходимости тратить время на посещение налоговой, подстраиваться под режим работы точек выдачи. Это особенно актуально для предприятий, находящихся отдаленно.
Для того чтобы подать заявление на перевыпуск КЭП с использованием личного кабинета налогоплательщика, заявитель должен быть зарегистрирован в качестве пользователя сервисов, располагать техническими средствами с выходом в интернет: компьютером или ноутбуком с установленным программным обеспечением СКЗИ «КриптоПро CSP» версии 5.0 R2 (сборка 12000 или выше).
Также по адресу https://check-qes.nalog.ru запущен в эксплуатацию сервис получения квалифицированных сертификатов УЦ ФНС России с помощью биометрии ЕБС. Для выпуска сертификата требуется подтверждённая биометрия, выпущенная лично в центре обслуживания (банке или МФЦ). Подробнее о получении КСКПЭП без посещения точки выдачи УЦ ФНС России можно узнать из публикации сайте ФНС России по адресу https://www.nalog.gov.ru/rn57/news/activities_fts/14443874/.
Кроме того, с 1 мая 2024 года запущен в промышленную эксплуатацию сервис по бесплатному предоставлению налогоплательщикам программного обеспечения для работы с электронной подписью.

Каждая третья новая организация выбирает типовой устав

За истекший год в Орловском регионе зарегистрировано 123 юридических лица с применением типового устава. За последний месяц их доля выросла более чем на три процентных пункта и составила 32 % от общего числа вновь созданных компаний.
На сайте ФНС России размещён сервис «Выбор типового устава», предлагающий 36 утвержденных типовых уставов. Сервис прост в использовании. Достаточно ответить на семь вопросов, и он автоматически подберет подходящий типовой устав.
Использование типового устава имеет рад преимуществ:
- все типовые уставы соответствуют нормам законодательства, отказ в регистрации из-за ошибок в уставе исключен;
- типовой устав не нужно распечатывать и подавать на регистрацию, достаточно поставить соответствующую отметку с номером выбранного устава в заявлении на государственную регистрацию. Госпошлина при переходе действующей компании на типовой устав не уплачивается;
- внесение изменений в сведения об ООО не потребует изменения устава, потому что в типовых уставах не указывается наименование, адрес, размер уставного капитала, виды деятельности.
Узнать, что контрагент организации использует типовой устав можно из выписки ЕГРЮЛ.
УФНС России по Орловской области обращает внимание, что заполнение заявления на регистрацию юридического лица должно происходить в точном соответствии с позициями выбранного варианта типового устава. Если в типовом уставе должность руководителя значится, как директор, то и в заявлении необходимо указывать именно такое название должности. Допущенное несоответствие в данных приводит к отказам в регистрации.
Предотвратить подобные ошибки при подготовке документов для государственной регистрации поможет использование сервиса ФНС России "Государственная онлайн-регистрация бизнеса".

Пресс-служба УФНС России по Орловской области Заместитель руководителя УФНС России по Орловской области Эльвира Анатольевна Гладких

---

05.05.2025 г. 

В мае состоится вебинар для налогоплательщиков Орловской области

14 мая в 14:00 состоится вебинар для налогоплательщиков Орловской области.
Специалисты регионального управления налоговой службы разъяснят порядок действий в случае неисполнения обязанности по представлению декларации о доходах, полученных в 2024 году, в установленный срок – не позднее 30 апреля, а также напомнят слушателям об упрощенном порядке предоставления налоговых вычетов.
Орловчане узнают о сроках направления отчетности по новому туристическому налогу, об особенностях применения УСН с 2025 года и о порядке перевыпуска КЭП.
Кроме того, участникам вебинара напомнят о возможностях электронных сервисов ФНС России, в частности об использовании сервисов для снижения рисков вынесения отказов в госрегистрации.
Задать вопросы заранее по тематикам указанного мероприятия можно по адресу электронной почты: ogu.r5700@tax.gov.ru или в чате вебинара.
Для регистрации на вебинар необходимо перейти по ссылке: https://w.saby.ru/webinar/14052025.

Мобильные офисы налоговой службы будут работать в мае

В мае выездные мобильные офисы налоговой службы будут работать по следующему графику:
- 07.05.2025 с 10:00 до 12:00 в Семейном МФЦ города Орла (ул. Комсомольская, д. 102А);
- 21.05.2025 с 10:00 до 12:00 в филиале фонда Защитники Отечества в городе Ливны (ул. Поликарпова, д. 1);
- 22.05.2025 с 10:00 до 12:00 в филиале фонда Защитники Отечества в Орле (ул. Степана Разина, д. 3).
Посетить мобильный офис могут бесплатно все категории налогоплательщиков, чтобы задать интересующие вопросы и получить разъяснения от специалистов регионального управления налоговой службы.
Публичные мероприятия для налогоплательщиков проводятся на регулярной основе, с подробным графиком проведения которых можно ознакомиться в разделе "Графики публичного информирования налогоплательщиков" на сайте ФНС России.

Задолженность орловских налогоплательщиков, находящихся в процедурах банкротства, снизилась на 170 млн рублей

По состоянию на 01.04.2025 в Орловской области задолженность по налогам плательщиков, находящихся в процедурах банкротства, снижена на 170 млн рублей, или на 13,6% в сравнении с аналогичным периодом прошлого года. На отчётную дату в процедурах банкротства находится порядка трёх тысяч должников с общей задолженностью по платежам, администрируемым ФНС России, на сумму около 1,1 млрд рублей.
Заявить о своем банкротстве может гражданин с совокупной суммой задолженности более 500 тысяч рублей при неисполнении требований об уплате в течение трех месяцев с даты, когда они должны быть исполнены. Заявление о признании должника банкротом подаётся в арбитражный суд самим должником, конкурсным кредитором, ФНС России, а также работником или бывшим работником должника с требованием о выплате выходных пособий илиоб оплате труда.
Однако региональное управление налоговой службы широко применяет практику заключения согласительных процедур урегулирования задолженности, что позволяет добросовестным налогоплательщикам договориться с кредиторами о списании части долгов или отсрочке. В этом случае дело о банкротстве останавливается, сохраняется трудовой коллектив организации, а также продолжается производственно-хозяйственная деятельность, позволяющая получать прибыль и принимать меры к погашению задолженности перед кредиторами и уполномоченным органом.
Общие поступления за 1 квартал 2025 года от предприятий и граждан орловского региона, находящихся в процедурах банкротства, и в отношении которых возбуждены дела о банкротстве, составили 101 млн рублей, в том числе по согласительным процедурам – 71 млн рублей, что на 48 млн рублей, или на 90,6% выше аналогичного периода прошлого года.

Орловчане получили первые 5 миллионов рублей налоговых вычетов по ПДС

В 1 квартале 2025 года 94 орловчанина заявили налоговые вычеты по программе долгосрочных сбережений на общую сумму порядка 5 млн рублей.
Напомним, что участники программы долгосрочных сбережений, а также обладатели индивидуального инвестиционного счета, могут получить новый налоговый вычет:
• в сумме уплаченных пенсионных взносов по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, предусматривающим выплату негосударственной пенсии, заключенным в свою пользу или в пользу близких родственников (в отношении взносов по договорам НПО, уплаченных начиная с 01.01.2025);
• в сумме уплаченных в налоговом периоде сберегательных взносов по договорам ДС, заключенным в свою пользу или в пользу близких родственников, если основания для назначения выплат по таким договорам наступают не ранее чем через 10 лет с даты заключения (в отношении доходов/взносов начиная с 01.01.2024);
• в сумме денежных средств, внесенных на индивидуальный инвестиционный счет, открытый начиная с 01.01.2024;
• в сумме положительного финансового результата, полученного по операциям на ИИС, открытом с 01.01.2024, определяемого в отношении доходов по таким операциям, перечисляемых непосредственно на такой ИИС.
Налоговый вычет предоставляется гражданам, которые являются налоговыми резидентами РФ и уплачивают налог на доходы физических лиц.
Подробнее о налоговых вычетах на долгосрочные сбережения граждан можно узнать здесь.

Пресс-служба УФНС России по Орловской области
Заместитель руководителя УФНС России по Орловской области Елена Станиславовна Михайлова

---

28.04.2025 г. 

Cовокупная налоговая задолженность снизилась на 558 млн рублей

По состоянию на 01.04.2025 совокупная налоговая задолженность снизилась к началу года на 558,1 млн рублей, или на 12,1%. Одновременно с этим задолженность по налогам в консолидированный бюджет Орловской области снижена на 112,9 млн рублей, или на 8,3%.
Кроме того, по состоянию на отчётную дату снизилось количество должников-физических лиц на 7,9 процентных пункта, или на 9,5 тысячи человек и составило порядка 111 тысяч. Сумма задолженности физлиц по имущественным налогам также сократилась на 14,2%, или на 52,6 млн рублей.
Узнать о наличии задолженности можно:
- в личных кабинетах налогоплательщика на сайте ФНС России;
- на портале госуслуг;
- обратившись в МФЦ;
- посетив налоговый орган;
- получив сообщение по СМС или адресу электронной почты, предоставив соответствующее согласие.
Погасить задолженность и оплатить текущие платежи можно через личные кабинеты налогоплательщика или в сервисе ФНС России "Уплата налогов и пошлин", а также на портале госуслуг или через мобильные приложения банков и платежные терминалы.
УФНС России по Орловской области напоминает, что нарушение законодательства о налогах и сборах влечет за собой ответственность, установленную Налоговым кодексом РФ, Кодексом об административных правонарушениях РФ и Уголовным кодексом РФ.

Пресс-служба УФНС России по Орловской области Заместитель руководителя УФНС России по Орловской области Елена Станиславовна Михайлова

---

21.04.2025 г. 

Количество обращений граждан в налоговую службу региона ежегодно уменьшается

С начала года в региональное управление налоговой службы поступило более 3,8 тысячи обращений граждан, что на 1,5% меньше, чем в аналогичном периоде 2024 года. В 2023 году эта цифра составляла 5,3 тысячи, таким образом, число обращений за три года уменьшилось на 1,5 тысячи.
Из них в текущем году в электронном виде направлено 87,1% обращений, основная часть которых содержала в себе вопросы по налогу на доходы физических лиц и урегулированию задолженности, а индивидуальные предприниматели и юридические лица интересовались порядком применения специальных налоговых режимов.
Общаться с налоговым органом не выходя из дома можно с помощью онлайн сервисов: "Обратиться в ФНС России", «Личный кабинет налогоплательщика для физических лиц», «Личный кабинет налогоплательщика индивидуального предпринимателя» и «Личный кабинет налогоплательщика для юридических лиц».
В случае необходимости личного посещения налоговой инспекции, можно заранее запланировать свой визит и получить государственную услугу вне очереди. В этом поможет сервис ФНС России «Онлайн запись на прием в инспекцию», который предоставляет пользователям возможность выбрать удобную дату и время. Так, за первый квартал текущего года граждане Орловской области воспользовались сервисом более 1,1 тысячи раз.
Применять его могут физические лица, индивидуальные предприниматели и представители организаций. После входа и указания контактных данных налогоплательщику будет предложено выбрать инспекцию, вид услуги, дату и время приема в течение ближайших двух недель. Далее сформируется талон записи на посещение налогового органа.
Обращаем внимание, что обязательным условием обслуживания по предварительной записи является соответствие реквизитов предъявленного документа, удостоверяющего личность, данным, указанным при записи в режиме онлайн. В случае опоздания более чем на 10 минут, налогоплательщик утрачивает право на приоритетное обслуживание и обслуживается в порядке общей очереди. Среднее время ожидания в очереди в налоговых органах региона составляет не более пяти минут.

Количество невыясненных налоговых платежей снизилось на 65%

Сотрудниками региональной налоговой службы проводится ежедневная работа по уточнению невыясненные поступлений в целях обеспечения оперативного зачисления сумм по назначению. И если на 01.04.2024 на невыясненных платежах оставалось 1,6 тысячи документов на сумму порядка 2,6 млн рублей, то на 01.04.2025 количество невыясненных платежей снизилось на 65%, а сумма уменьшилась почти на 2 млн рублей. Это стало возможным после внедрения института ЕНС и сведения всех расчетов с бюджетом в единое сальдо и введению единых реквизитов для оплаты всех налоговых платежей.
Актуальные реквизиты для уплаты налоговых начислений на ЕНП следующие:
Статус плательщика – 01;
ИНН получателя – 7727406020;
КПП получателя – 770801001;
Наименование банка получателя средств – ОТДЕЛЕНИЕ ТУЛА
БАНКА РОССИИ//УФК по Тульской области, г. Тула;
БИК банка получателя средств (БИК ТОФК) – 017003983;
Номер счета банка получателя средств – 40102810445370000059;
Получатель – Казначейство России (ФНС России);
Номер счета получателя – 03100643000000018500;
Назначение платежа – Единый налоговый платеж;
КБК – 18201061201010000510;
ОКТМО – 0.
Для корректного заполнения платёжных документов региональное управление налоговой службы рекомендует пользоваться интернет - сервисами ФНС России: «Уплата налогов и пошлин» и «Адрес и платежные реквизиты Вашей инспекции».
Сервис «Уплата налогов и пошлин» содержит отдельные разделы для физических лиц, индивидуальных предпринимателей и юридических лиц и позволяет формировать платёжные документы и оплачивать налоги, сборы, пошлины онлайн через банки-партнёры ФНС России как за себя, так и за третье лицо.
В сервисе «Адрес и платежные реквизиты Вашей инспекции» можно определить основные реквизиты налогового органа по его адресу или коду субъекта РФ.
Кроме того, на сайте ФНС России доступны реквизиты для заполнения отчетности в разделе «Налогообложение в Российской Федерации» и подразделе «Представление налоговой и бухгалтерской отчетности».

Пресс-служба УФНС России по Орловской областиЗаместитель руководителя УФНС России по Орловской области Елена Станиславовна Михайлова

---

15.04.2025 г.

В орловском регионе зарегистрировано 29 плательщиков туристического налога

По состоянию на 20.03.2025 на территории городов Орел, Ливны и Мценск, а также Ильинского сельского поселения и Хотимль-Кузьменковского сельского поселения Хотынецкого района зарегистрировано 29 плательщиков туристического налога.
Управление ФНС России по Орловской области напоминает, что декларация по туристическому налогу представляется ежеквартально не позднее 25 числа месяца, следующего за истекшим кварталом, срок уплаты налога - не позднее 28 числа месяца того же квартала. Уплата налога производится в составе единого налогового платежа. Однако в ряде случаев обязанность по исчислению и уплате туристического налога отсутствует.
Так, например, если гостиница оказала услуги по временному проживанию в декабре 2024 года, а полный расчет за указанные услуги осуществлен в январе 2025 года, обязанности по исчислению и уплате туристического налога не возникает. Связано это с тем, что объект налогообложения туристическим налогом возник до вступления в силу Решений местных органов власти – до 01.01.2025.
Также туристический налог не исчисляется в случае несвоевременного отказа от бронирования, опоздания или не заезда туриста. Связано это с тем, что при простое номера услуга по предоставлению мест для временного проживания физических лиц в средствах размещения фактически не оказывается, поэтому отсутствует объект налогообложения туристическим налогом.
Напоминаем, что для исчисления туристического налога в 2025 году применяется ставка один процент, в 2026 году она составит два процента, в 2027 году - три процента, в 2028 году - четыре процента, начиная с 2029 года - пять процентов.
При этом, исчисленная сумма налога не может быть меньше минимального размера, рассчитанного как произведение 100 рублей и количества суток проживания.
Например, если семья проживала в гостинице пять дней, а стоимость номера в сутки составила 4 тысячи рублей, сумма туристического налога составит 198 рублей: 20000 х 1/101 = 198. Однако сумма минимального налога будет равна 500 рублей (100 х 5 = 500). Таким образом, в указанном случае гостиница уплачивает туристический налог в размере минимального налога - 500 руб.

В Орле мошенники представляются налоговыми инспекторами

В период декларационной кампании в Орловской области активизировались мошенники. Они звонят от имени налоговой службы и утверждают, что работодатель не отчитался о доходах своих сотрудников и не представил справку о доходах по форме 2-НДФЛ. После этого угрожают человеку крупными штрафами и предлагают помочь ему сделать электронный запрос работодателю, выгрузку сведений и записаться на прием в налоговый орган. Для этого необходимо назвать код из СМС. На самом деле человеку приходит код с портала госуслуг, подтверждающий изменение пароля. Получив доступ к госуслугам, мошенники могут использовать персональную информацию по своему усмотрению: взять кредит, получить доступ к банковским картам и т.д.
Кроме того, мошенники могут направлять сообщения с требованием уплатить налоги. В них они используют не только ложные счета для оплаты, но и фишинговые ссылки для сбора персональных данных человека.
Например, присылают напоминание, что пора подавать налоговую декларацию, и ссылку, по которой можно проверить информацию и заполнить документ. По ссылке открывается форма для идентификации налогоплательщика. Если человек введет там свои личные данные или банковские реквизиты, они попадут к мошенникам. Преступники смогут использовать эту информацию в новых схемах обмана или просто выведут средства с банковских счетов жертвы.
Нередко за ссылками из мошеннических сообщений скрываются вирусы, которые крадут информацию с гаджета человека, в частности логины и пароли от банковских приложений, и перехватывают входящие уведомления.
Обращаем внимание, что сотрудники ФНС России не запрашивают персональные данные у налогоплательщиков, не производят запись на прием в налоговый орган по телефону, не запрашивают коды или подтверждения, данные банковских карт, не просят перейти по ссылкам, ведущим на сторонние сайты.
Управление налоговой службы призывает граждан быть бдительными и не сообщать коды из поступивших СМС незнакомым лицам, кем бы они не представились. Если диалог кажется подозрительным, прервите звонок и проверьте информацию в личном кабинете налогоплательщика, на госуслугах или позвоните по бесплатному единому телефону налоговой службы 8-800-222-22-22.

В Орловской области увеличилось количество индивидуальных предпринимателей

На 01.03.2025 в регионе насчитывается почти 19 тысяч индивидуальных предпринимателей, в сравнении с аналогичным периодом прошлого года эта цифра увеличилась на 331 ИП.
Большинство предпринимателей используют специальные налоговые режимы:
- 19,7 тысячи предпринимателей, или на 2,6 тысячи больше, чем в аналогичном периоде прошлого года, используют "Упрощенную систему налогообложения";
- 7,3 тысячи предпринимателей, что на 249 больше аналогичного периода 2024 года, предпочитают «Патентную систему налогообложения»;
- 786 предпринимателей, или на 15 меньше, чем в аналогичном периоде прошлого года, применяют «Единый сельскохозяйственный налог»;
- 37 бизнесменов перешли на автоУСН.
Кроме того, в регионе зарегистрировано 43 тысячи самозанятых, использующих специальный налоговый режим «Налог на профессиональный доход», в числе которых как индивидуальные предприниматели, так и физические лица.
Чтобы начинающим бизнесменам было проще определиться с режимом налогообложения, ФНС России разработан специальный калькулятор «Выбор подходящего режима налогообложения», найти который можно на сайте ФНС России в разделе «Все сервисы».

Бизнесмены Орловской области переходят на новый налоговый режим

По состоянию на 1 марта 2025 года в Орловской области насчитывается 37 налогоплательщиков, использующих автоматизированную упрощенную систему налогообложения, из них четыре организации и 33 индивидуальных предпринимателя.
Новый режим налогообложения введен в регионе с 1 января 2025 года. Применять его могут организации и индивидуальные предприниматели с численностью работников до пяти человек и годовым доходом не более 60 млн рублей в год.
В рамках режима предусмотрены налоговые ставки – 8% (при выборе объекта налогообложения «доходы») или 20% (при выборе объекта налогообложения «доходы, уменьшенные на величину расходов»). Повышенные по сравнению с УСН ставки налога обусловлены отсутствием страховых взносов.
Налогоплательщики, применяющие автоУСН, освобождены от уплаты страховых взносов за работников, а также за себя как индивидуального предпринимателя. При этом формирование пенсионных прав и социальное страхование сохраняется, финансирование производится за счет бюджетных средств из части налога, зачисляемой в федеральный бюджет.
Также этот спецрежим предусматривает отмену 10 форм обязательной отчетности, включая налоговую отчетность и отчетность, предоставляемую в Социальный фонд России.
Узнать больше об автоУСН можно на специальной промостранице сайта ФНС России.

Орловчане узнают об особенностях применения упрощённой системы налогообложения на вебинаре

23 апреля в 14:00 специалисты регионального управления налоговой службы проведут вебинар.
Налоговики расскажут об особенностях применения упрощённой системы налогообложения с начала года, о преимуществах и порядке перехода на типовой устав и о порядке применения контрольно-кассовой техники в 2025 году.
Кроме того, участники мероприятия узнают об особенностях декларационной кампании 2025 года и о том, когда возникает обязанность отчитаться о доходах не позднее 30 апреля текущего года, а также об упрощенном порядке предоставления налоговых вычетов.
Орловчанам напомнят о возможностях электронных сервисов ФНС России, в том числе о сервисах Федеральной налоговой службы, способствующих минимизации рисков вынесения отказов в госрегистрации.
Задать вопросы заранее по тематикам указанного мероприятия можно по адресу электронной почты: ogu.r5700@tax.gov.ru или в чате вебинара.
Для регистрации на вебинар необходимо перейти по ссылке: https://w.sbis.ru/webinar/23042025

Пресс-служба УФНС России по Орловской области
Заместитель руководителя УФНС России по Орловской области Эльвира Анатольевна Гладких

---

Налоговики ответят на вопросы орловцев в ходе выездных мобильных офисов

Во втором квартале текущего года специалисты налоговой службы региона проведут ряд выездных мероприятий, в ходе которых орловцы смогут задать интересующие их вопросы о налогах.
Так, мобильные офисы планируется провести:
- 09.04.2025 с 10:00 до 12:00 в центре общения старшего поколения г. Ливны по адресу: ул. Дзержинского д. 79;
- 16.04.2025 с 10:00 до 12:00 в администрации Черемошёнского сельского поселения (Мценский р-н, с/п Черемошны, ул. Молодёжная, д.8);
- 07.05.2025 с 10:00 до 12:00 в семейном МФЦ города Орла (ул. Комсомольская 102А);
- 21.05.2025 с 10:00 до 12:00 в филиале фонда Защитники Отечества в городе Ливны (ул. Поликарпова, д.1);
- 22.05.2025 с 10:00 до 12:00 в филиале фонда Защитники Отечества в Орле (ул. Степана Разина, д. 3);
- 04.06.2025 с 10:00 до 12:00 в филиале фонда Защитники Отечества в Мценске (ул. Микрорайон 1, д.1);
- 10.06.2025 с 10:00 до 12:00 в семейном МФЦ города Ливны (ул. М. Горького, д.38);
- 18.06.2025 с 10:00 до 12:00 в администрации Чахинского селького поселения Мценского района (с. Подбелевец, ул. Садовая, д.1).
Мероприятия проводятся бесплатно и доступны для всех категорий налогоплательщиков.
С подробным графиком проведения публичных мероприятий налоговой службы можно ознакомиться в разделе "Графики публичного информирования налогоплательщиков" на сайте ФНС России.

Более 90% орловских компаний получили льготы по имущественным налогам проактивно

В Управлении ФНС России по Орловской области продолжается подготовка к исчислению имущественных налогов за 2024 год. В рамках этой работы более 90%орловских организаций получили льготы в беззаявительном порядке.
Организации, имеющие право на льготы по имущественным налогам юридических лиц, могут направить в налоговый орган заявление по формам КНД 1150121 (налог на имущество организаций), 1150064 (транспортный и земельный налоги). В Орловской области в январе-феврале 2025 года юридическими лицами подано около 300 таких заявлений. Подавляющая часть из них, около 95 процентов, по транспортному и земельному налогам.
Уточнить информацию о наличии льгот для юридических лиц, в том числе установленных региональным и местным законодательством, можно с помощью интернет-сервиса ФНС России «Ставки и льготы по имущественным налогам».
Законодательно срок подачи заявления на льготу не ограничен, однако Управление ФНС России по Орловской области рекомендует организациям подать заявления на льготы в течение первых четырех месяцев года, что позволит налоговому органу безошибочно произвести расчет налогов.

Орловчане подали более 500 заявлений на льготы

В январе-феврале 2025 года жители Орловской области подали 540 заявлений на предоставление налоговых льгот по имущественным налогам физических лиц.
При этом в настоящее время налоговые органы применяют проактивный (беззаявительный) порядок предоставления льгот по налогам на имущество для физических лиц. Он установлен в отношении основных льготных категорий граждан, в том числе для пенсионеров, предпенсионеров, инвалидов, лиц, имеющих трех и более несовершеннолетних детей, ветеранов боевых действий, труда, лиц, пострадавших в техногенных катастрофах.
Если в налоговые органы в рамках межведомственного взаимодействия не поступили сведения о лицах, относящихся ко льготным категориям (например, о тех, которым предоставляются льготы в соответствии с муниципальными правовыми актами), налогоплательщик вправе подать заявление на льготу в любой налоговый орган.
Сделать это можно несколькими способами:
- через «Личный кабинет налогоплательщика для физических лиц»;
- обратившись в налоговый орган лично;
- через отделение МФЦ;
- по почте заказным письмом.
Информацию о наличии льгот по всем видам имущественных налогов можно узнать с помощью интернет-сервиса ФНС России «Ставки и льготы по имущественным налогам».
Законодательно срок подачи заявления на льготу не ограничен, однако Управление ФНС России по Орловской области рекомендует физическим лицам представить все необходимые документы в налоговые органы до начала массового расчета налогов, в течение первых четырех месяцев года.

Сумма задолженности орловчан по имущественным налогам сократилась на 58,6 млн рублей

По состоянию на 01.03.2025 задолженность физических лиц по имущественным налогам в Орловской области снизилась на 58,6 млн рублей, или на 14,7%. Также в регионе снизилось количество должников физических лиц и на отчётный период составило 116,5 тысячи человек, что ниже количества аналогичного периода прошлого года на 14%, или на 19 тысяч человек.
Узнать о наличии задолженности по налогам, а также погасить её онлайн можно с помощью сервиса ФНС России «Личный кабинет налогоплательщика для физических лиц» и его мобильной версии - «Налоги ФЛ», на портале госуслуг, через мобильные приложения банков или с помощью интернет-сервиса налоговой службы «Уплата налогов и пошлин». Последний сервис позволяет сформировать платежный документ как за себя, так и за третье лицо.
Избежать увеличения налоговой задолженности поможет бесплатная услуга ФНС России по СМС – информированию о наличии долга. Пользователи данной услуги получают СМС или сообщение на адрес электронной почты в случае появления налоговой задолженности. Для подключения услуги необходимо представить согласие установленного образца при личном обращении в налоговый орган или МФЦ, по почте, через личный кабинет налогоплательщика или по ТКС.

Пресс-служба УФНС России по Орловской области Заместитель руководителя УФНС России по Орловской области Эльвира Анатольевна Гладких

---

31.03.2025 г. 

 Орловцы продолжают отчитываться о полученных в 2024 году доходах

 

В 2024 году Управление ФНС России по Орловской области предоставило льготу владельцам 143 хозяйственных строений или сооружений, площадь каждого из которых не превышает 50 квадратных метров, на общую сумму 20,1 тыс. рублей.

Налоговая льгота предусмотрена по налогу на имущество физических лиц в отношении одного объекта, относящегося к хозяйственным строениям или сооружениям, площадь которого не превышает 50 кв.м и который расположен на земельном участке для ведения личного подсобного хозяйства, огородничества, садоводства или индивидуального жилищного строительства. При этом льгота не предоставляется, если хозяйственное строение или сооружение используется в предпринимательской деятельности.

Представительные органы муниципальных образований могут расширить условия применения налоговой льготы (например, в отношении неограниченного числа хозпостроек в пределах муниципального образования или на хозпостройки площадью более 50 кв. м). Ознакомиться с перечнем налоговых льгот можно в сервисе ФНС России «Справочная информация о ставках и льготах по имущественным налогам».

Капитальные хозпостройки, не попадающие под действие льгот, например, площадью более 50 кв. м, облагаются налогом в общем порядке на основании поступившей в налоговые органы информации о зарегистрированных правах на такие объекты.

 

В рамках онлайн марафона Недели финансовой грамотности в Орловской области спикеры регионального управления налоговой службы проинформируют орловчан по актуальным темам:

- 01.04.2025 в 10.30 «Фиктивная регистрация бизнеса»;

- 10.04.2025 в 10.00 «Налоговые вычеты по налогу на доходы физических лиц».

Участники онлайн марафона узнают из выступлений налоговиков о порядке регистрации ИП и компаний, признаках «фирм-однодневок», о том, как проверить потенциальных партнеров по бизнесу. Также специалисты налоговой службы расскажут о видах налоговых вычетов и способах их получения.

Присоединиться к трансляциям онлайн марафона можно на платформах:

- RUTUBE по ссылке https://studio.rutube.ru/playlist/909240;

- Вконтакте по ссылкеhttps://vkvideo.ru/playlist/-187094024_49.

Неделя финансовой грамотности проходит в Орловской области с 24 марта по 11 апреля. Мероприятие направлено на повышение финансовой культуры и популяризацию финансового просвещения в регионе.

 

Региональное управление налоговой службы информирует об основных ошибках, допускаемых орловчанами в платёжных документах. Так, наиболее часто встречаются ошибки в указании ИНН получателя (отличного от ИНН Межрегиональной ИФНС по управлению долгом), а также ошибки в указании номера счета получателя (отличного от УФК по Тульской области №03100643000000018500). Кроме того, в поле 101 «Статус плательщика» налогоплательщики региона ошибочно указывают значение «04 – налоговый орган», когда следует указывать «01 – юридическое лицо» или «13 – физическое лицо».

Актуальные реквизиты для перечисления денежных средств на единый налоговый платеж следующие:

Статус плательщика – 01;

ИНН получателя – 7727406020;

КПП получателя – 770801001;

Наименование банка получателя средств – ОТДЕЛЕНИЕ ТУЛА

БАНКА РОССИИ//УФК по Тульской области, г. Тула;

БИК банка получателя средств (БИК ТОФК) – 017003983;

Номер счета банка получателя средств – 40102810445370000059;

Получатель – Казначейство России (ФНС России);

Номер счета получателя – 03100643000000018500;

Назначение платежа – Единый налоговый платеж;

КБК – 18201061201010000510;

ОКТМО – 0.

Кроме того, регулярно некорректно указываются значения ОКТМО при заполнении платежных документов при перечислении государственной пошлины. В частности, по делам, рассматриваемым в судах общей юрисдикции и мировыми судьями (за исключением Верховного Суда РФ) на КБК 18210803010011050110 и КБК 18210803010011060110. Указывать значение ОКТМО равное нулю в данном случае недопустимо. При заполнении данных документов значение реквизита ОКТМО можно проверить на сайте суда, в котором проходит рассмотрение дела.

Напоминаем, что неверное заполнение платежных документов приводит к росту невыясненных поступлений и несвоевременному распределению денежных средств в бюджетную систему.

Для корректного заполнения платёжных документов управление рекомендует пользоваться интернет - сервисами ФНС России: «Уплата налогов и пошлин» и «Адрес и платежные реквизиты Вашей инспекции».

Кроме того, на сайте ФНС России доступны реквизиты для заполнения отчетности, а также справочники и классификаторы, образцы заполнения платёжных документов при уплате платежей, входящих или не входящих в ЕНП, которые находятся в разделе «Налогообложение в Российской Федерации» и подразделе «Представление налоговой и бухгалтерской отчетности».

Пресс-служба УФНС России по Орловской области
Заместитель руководителя УФНС России по Орловской области Эльвира Анатольевна Гладких

---

24.03.2025 г. 

Более 100 новых орловских компаний выбрали типовые уставы

На 1 марта 2025 года 112 компаний Орловской области, или 29% от общего числа ООО, созданных за последний год в регионе, применяют типовые уставы.
Типовые уставы были разработаны для упрощения регистрации общества с ограниченной ответственностью. Созданные и уже существующие организации могут действовать на основании 36 вариантов типовых уставов. Подобрать оптимальный из них поможет интернет-сервис ФНС России "Выбор типового устава".
Перейти на готовый типовой устав ООО может в любое время, в том числе, при внесении любых изменений в ЕГРЮЛ. Для этого необходимо подать в регистрирующий орган заявление по форме Р13014 с указанием номера типового устава и решение участников юридического лица. Регистрация изменений займет 5 рабочих дней.
При желании учредителей компания всегда может перейти на другой вариант типового устава, либо вернуться на применение авторского устава.
Использование типовых уставов имеет ряд существенных преимуществ:
- от организации не требуется вносить изменения в устав и платить госпошлину за его регистрацию, такие сведения будут содержаться только в ЕГРЮЛ;
- не потребуется приводить устав в соответствие с законодательством, если оно поменяется, это сделает централизовано Минэкономразвитие;
- типовые уставы представлены на официальном сайте ФНС России, поэтому компании не придется предъявлять заверенную копию такого устава по запросу.
Узнать, что ООО использует типовой устав, контрагент может из выписки ЕГРЮЛ.
При этом Управление ФНС России отмечает участившуюся ошибку при использовании типового устава: несоответствие должности руководителя в типовом уставе и в заявлении на регистрацию, что приводит к отказам в регистрации. Предотвратить подобные ошибки при подготовке документов поможет интернет-сервис ФНС России «Государственная онлайн-регистрация бизнеса».

Совокупная налоговая задолженность в регионе снизилась почти на 369 млн рублей

По состоянию на 01.03.2025 совокупная налоговая задолженность в Орловской области снизилась к началу года на 368,9 млн рублей, или на 8% и составила 4,2 млрд рублей.
Региональное управление налоговой службы напоминает, в соответствии со статьей 45 Налогового кодекса Российской Федерации налогоплательщик обязан самостоятельно исполнить обязанность по уплате налога посредством перечисления денежных средств в качестве единого налогового платежа.
Узнать о наличии задолженности по налогам, а также погасить её онлайн можно с помощью личных кабинетов налогоплательщика на сайте ФНС России, а также с помощью сервиса «Уплата налогов и пошлин».
Кроме того, узнать сумму задолженности и произвести оплату можно в личном кабинете на портале госуслуг или через мобильные приложения банков и платежные терминалы.
Избежать увеличения налоговой задолженности поможет бесплатная услуга ФНС России по СМС – информированию о наличии задолженности. Пользователи данной услуги получают СМС или сообщение на адрес электронной почты в случае появления налоговой задолженности. Услугой могут воспользоваться как физические, так и юридические лица, представив согласие на получение сообщений в налоговый орган.

Налоговая задолженность орловчан, находящихся в процедурах банкротства, снизилась на 125 млн рублей

На 01.03.2025 задолженность по налоговым платежам орловчан, находящихся в процедурах банкротства, снизилась на 125 млн рублей, или на 10,3% в сравнении с аналогичным периодом 2024 года. Всего на отчётную дату в Орловской области в процедурах банкротства находится более 2,8 тысячи должников, в том числе 85 организаций, а также порядка 2757 граждан и индивидуальных предпринимателей.
Налоговой службой региона широко применяется практика заключения согласительных процедур, что позволяет должнику договориться с кредиторами о списании части долгов или отсрочке. Дело о банкротстве останавливается, а финансовый управляющий прекращает свою работу. Должник обязан исправно платить согласно новым договоренностям. Если условия мирового соглашения нарушаются, дело снова попадает в суд, а процедура признания банкротства возобновляется.
На начало марта текущего года поступления по согласительным процедурам от предприятий и граждан региона, находящихся в процедурах банкротства, и в отношении которых возбуждены дела о банкротстве, составили 153 млн рублей, что на 24 млн рублей, или 9,4% выше аналогичного периода прошлого года. Общие поступления от налогоплательщиков в процедурах банкротства составили 279 млн рублей.
Управление ФНС России по Орловской области напоминает, что помимо согласительных процедур в делах о банкротстве граждан применяются и другие. Например, процедура реструктуризации долгов гражданина, которая позволяет гражданину добровольно урегулировать свою задолженность без объявления себя банкротом, сохранить имеющееся у него имущество и не нести бремя неблагоприятных последствий. Восстановить платежеспособность и не допустить банкротства бизнеса поможет специальная площадка по реструктуризации долга, созданная ФНС России. Там должники и кредиторы при содействии налогового ведомства могут найти оптимальный путь урегулирования образовавшейся задолженности, пересмотреть условия и составить план погашения долга без санкций.
Обратиться на площадку можно онлайн, направив заявку на официальном сайте ФНС России в разделе «Площадка реструктуризации долга» - «Обратиться на площадку реструктуризации долга». Меры поддержки подбираются индивидуально по результатам подробного анализа всех обстоятельств, связанных с долгом.

Пресс-служба УФНС России по Орловской области Заместитель руководителя УФНС России по Орловской области Эльвира Анатольевна Гладких

---

17.03.2025 г. 

Специалисты регионального управления налоговой службы проведут вебинар

26 марта в 14:00 орловские налоговики проведут вебинар.
Участники мероприятия узнают о порядке и сроках декларирования доходов в 2025 году, а также об изменениях в упрощенном порядке предоставления налоговых вычетов.
Специалисты регионального управления налоговой службы расскажут о новшествах, вступивших в силу с начала года, в том числе о новом порядке начисления пени и особенностях применения УСН и ПСН в текущем году.
Слушателям дадут разъяснения по порядку перевыпуска КЭП, в частности с использованием биометрии, о преимуществах и порядке перехода на типовой устав, а также об использовании сервисов ФНС России для снижения рисков вынесения отказов в госрегистрации.
Кроме того, на мероприятии расскажут о порядке применения ККТ в 2025 году и о возможностях электронных сервисов ФНС России.
Задать вопросы заранее по тематикам указанного мероприятия можно по адресу электронной почты: ogu.r5700@tax.gov.ru или в чате вебинара.
Для регистрации на вебинар необходимо перейти по ссылке: https://w.sbis.ru/webinar/26032025.

Орловчане представили в МФЦ региона более 2,6 тысячи налоговых деклараций о доходах

Услуги ФНС России в Орловской области можно получить не только в налоговых органах, но и в отделениях многофункциональных центров. С начала года количество оказываемых сотрудниками МФЦ услуг налоговых органов увеличилось до 30, наиболее востребованной из которых остаётся услуга по приёму деклараций о доходах по форме 3-НДФЛ. Так, с начала года орловчане представили в отделения МФЦ более 2,6 тысячи деклараций.
Для получения услуги физическим лицам необходимо представить на бумаге заполненную налоговую декларацию по форме 3-НДФЛ с приложением копий документов, подтверждающих доходы, расходы и право на получение вычетов, а также документ, удостоверяющий личность.
Заполнить декларацию можно с помощью программы "Декларация 2024", которая находится в свободном доступе для скачивания на сайте ФНС России в разделе «Все сервисы» и подразделе «Программные средства». В процессе внесения данных программа автоматически проверяет их корректность, что уменьшает вероятность появления ошибок.
УФНС России по Орловской области обращает внимание, что задекларировать доходы, полученные в 2024 году, необходимо не позднее 30.04.2025. Уплатить исчисленный в декларации налог необходимо не позднее 15.07.2025.
Ознакомиться с полным перечнем государственных услуг ФНС России, предоставляемых через МФЦ, и узнать ближайший адрес местонахождения офисов можно на сайте ФНС России в разделе «Получение государственных услуг ФНС России в многофункциональных центрах предоставления государственных и муниципальных услуг» и Портале МФЦ Орловской области.

Пресс-служба УФНС России по Орловской области Заместитель руководителя УФНС России по Орловской области Елена Станиславовна Михайлова

---

10.03.2025 г. 

Орловские налоговики провели серию лекций об особенностях применения ГАР

Сотрудниками региональной налоговой службы были организованы и проведены встречи в формате "вопрос-ответ" с администрациями Орла и Орловского муниципального округа, где обсудили с присутствующими проблематику наполнения Государственного адресного реестра кадастровыми номерами и совместно проработали пути решения.

Так, в Орловской области по состоянию на 01.02.2024 количество адресных объектов с заполненными кадастровыми номерами в ГАР составляло 398,5 тысячи объектов, на 01.02.2025 доля таких объектов выросла на 9,98% (477 тысяч) и составила 75,73 %.

Государственный адресный реестр является базовым государственным источником сведений об адресах на территории Российской Федерации. Его использование обязательно для всех органов государственной власти, органов местного самоуправления, граждан и бизнеса.

За качеством, полнотой и актуальностью этого ресурса следит оператор – Федеральная налоговая служба, которая проводит автоматическое сопоставление адресов, содержащихся в направленных Росреестром выгрузках, с адресами, содержащимися в ГАР. И поскольку ГАР является официальным источником адресов налогообложения (земельные участки, дома, квартиры и другое), ведомство собирает, обновляет и выкладывает упорядоченные адреса и сведения о кадастровых номерах объектов адресации в общий доступ.

Органы местного самоуправления являются уполномоченными на присвоение и размещение сведений об адресах в ГАР. Результат такой работы - возможность получить юридически значимый документ, подтверждающий факт присвоения и размещения адреса в ГАР, а также быстро узнать размещен ли там необходимый адрес.

В Орловской области предпочитают регистрировать бизнес онлайн

Всего за прошедший год в налоговые органы региона через сервис ФНС России «Государственная онлайн-регистрация бизнеса» поступило 5161 комплект документов. Вместе с тем за первый месяц 2025 года документы на открытие своего дела с помощью этого сервиса направили уже 80 орловцев, что на 20% больше, чем в аналогичном периоде прошлого года.

Кроме того, с помощью этого электронного помощника начинающие предприниматели, не имеющие усиленной электронной цифровой подписи, могут направить свою заявку на регистрацию для предварительной проверки с дальнейшим личным подписанием документов. Число таких заявок также выросло и за первый месяц составило 235, это на 54% больше аналогичного периода прошлого года.

Сервис позволяет подготовить и направить документы для регистрации своего дела с получением результата госуслуги без уплаты госпошлины и без посещения налоговой инспекции.

 

Порядка 20 тысяч орловских бизнесменов и компаний работают на УСН

По состоянию на 01.02.2025 количество лиц, применяющих упрощённую систему налогообложения в Орловской области, составило порядка 19,6 тысячи, что на 298 налогоплательщиков больше аналогичного периода 2024 года. В том числе УСН применяют более 14 тысяч индивидуальных предпринимателей, что составляет 74% от общего количества ИП, состоящих на учёте, и более 5,5 тысячи организаций (51% от состоящих на учёте юридических лиц).

Управление ФНС России по Орловской области напоминает, что с начала года вступили в силу изменения в порядок исчисления и уплаты УСН. Так, установлены новые лимиты для налогоплательщиков, применяющих УСН: базовый порог доходов для перехода на УСН увеличен с 112,5 до 337,5 млн рублей. Организация и ИП вправе перейти на УСН, если их доходы не превысили 337,5 млн рублей за 9 месяцев года подачи уведомления о переходе. Стоит отметить, что этот показатель ежегодно индексируется.

В соответствии с новым порядком с 2025 года право на применение УСН сохраняется, если у организации или ИП одновременно выполняются следующие условия:

• средняя численность сотрудников для применения УСН не превышает 130 человек;

• максимальный доход для применения УСН 450 млн рублей;

• порог по остаточной стоимости основных средств - 200 млн рублей.

Обращаем внимание, что величина стоимостных порогов пересчитывается каждый год с учетом коэффициента-дефлятора.

Дополнительно напоминаем, что с 1 января 2025 года все налогоплательщики, применяющие УСН, признаются налогоплательщиками налога на добавленную стоимость. Однако, если доходы налогоплательщика УСН за 2024 год не превысили 60 млн рублей, то с 01.01.2025 обязанность по исчислению и уплате НДС в бюджет у него не возникает. Освобождение от исчисления и уплаты НДС в бюджет предоставляется автоматически. Уведомления об освобождении от уплаты НДС представлять в налоговый орган не требуется. Также у налогоплательщиков УСН, освобожденных от исчисления и уплаты НДС в бюджет, отсутствует обязанность представлять декларацию по НДС, вести книги продаж и книги покупок.

Освобождение от НДС не касается случаев, когда:

- налогоплательщик УСН должен выступить налоговым агентом по НДС;

- налогоплательщик УСН должен уплатить НДС при ввозе товаров на территорию Российской Федерации как из стран ЕАЭС, так и из третьих стран. 

Пресс-служба УФНС России по Орловской области
Заместитель руководителя УФНС России по Орловской области Эльвира Анатольевна Гладких

---

03.03.2025 г. 

Орловчане, находящиеся в процедуре банкротства, уплатили в бюджет 6,8 млн рублей

В январе 2025 года поступления от предприятий и граждан, находящихся в процедурах банкротства и в отношении которых возбуждены дела о банкротстве, составили 6,8 млн рублей.

Управление ФНС России по Орловской области напоминает, что заявить о своем банкротстве может гражданин с совокупной суммой задолженности более 500 тысяч рублей при неисполнении требований об уплате в течение трех месяцев с даты, когда они должны быть исполнены.

Процесс банкротства начинается с подачи в арбитражный суд заявления о признании должника банкротом. Заявление может подать должник, конкурсный кредитор, уполномоченный орган (на сегодняшний день это ФНС России), а также работник, бывший работник должника, имеющие требования о выплате выходных пособий и (или) об оплате труда.

Стоит отметить, что региональное управление налоговой службы продолжает работу с должниками по добровольному погашению задолженности после подачи заявления о признании должников банкротами. Согласительные процедуры направлены на недопущение введения процедур банкротства в отношении добросовестных юридических лиц. В этом случае сохраняется трудовой коллектив организации, а также продолжается производственно-хозяйственная деятельность, позволяющая получать прибыль и принимать меры к погашению задолженности перед кредиторами и уполномоченным органом. В то время как при открытии конкурсного производства работа предприятия невозможна. На 01.02.2025 поступления по согласительным процедурам составили 3,5 млн рублей.

За первый месяц 2025 года орловцы подали более шести тысяч налоговых деклараций

По состоянию на 01.02.2025 года орловчанами с целью получения налоговых вычетов представлено более шести тысяч деклараций, что на 22,6% больше аналогичного периода прошлого года.

Из них в налоговые органы региона поступило 4,6 тысячи документов по имущественным вычетам на общую сумму 1,8 млрд рублей, это на 30,5% больше, чем в прошлом году. В упрощённом порядке предоставлен 171 имущественный налоговый вычет, что в 4,3 раза больше, чем за аналогичный период 2024 года.

На получение социальных налоговых вычетов от граждан поступило 1,3 тысячи деклараций с общей суммой почти миллиард рублей, что на 30% больше аналогичного периода прошлого года. При этом 75,8% из них заявлена налогоплательщиками по расходам, уплаченным за лечение.

С 2025 года появилась возможность получения в упрощённом порядке не только имущественного и инвестиционного, но и социальных вычетов, в частности: на оплату обучения, медицинских и физкультурно-оздоровительных услуг, а также страховых и пенсионных взносов. Для этого нужно только подписать предзаполненное заявление, сформированное в личном кабинете налогоплательщика, и направить его в налоговый орган.

Подать декларацию для получения налогового вычета можно в течение всего года, в отличие от обязательных документов, которые декларируют полученные в прошлом году доходы. В последнем случае представить 3-НДФЛ необходимо не позднее 30 апреля 2025 года.

Подать декларацию можно без посещения налоговых органов через "Личный кабинет налогоплательщика для физических лиц". Этот сервис, а также специальная программа «Декларация 2024», разработанная ФНС России, помогут заполнить документ без ошибок.

Орловчане проконсультируются в выездных мобильных офисах налоговой службы

В марте орловчан проконсультируют в выездных мобильных офисах регионального управления налоговой службы.

Мероприятия проводятся бесплатно и доступны для всех категорий налогоплательщиков по следующему графику:
- 05.03.2025 с 10:00 до 12:00 в Филиале Государственного фонда поддержки специальной военной операции «Защитники Отечества» по Орловской области по адресу: г. Болхов, ул. Фрунзе, д.13;
- 12.03.2025 с 10:00 до 12:00 в Семейном МФЦ г. Ливны по адресу: ул. М. Горького, д.38;
- 19.03.2025 с 10:00 до 12:00 в администрации Подмокринского сельского поселения Орловской области по адресу: пос. Нововолковский, ул. Центральная, д.4;
- 20.03.2025 с 10:00 до 12:00 в Семейном МФЦ г. Орла по адресу: ул. Комсомольская 102А;
- 25.03.2025 с 10:00 до 12:00 в Филиале Государственного фонда поддержки специальной военной операции «Защитники Отечества» по Орловской области по адресу: г.Ливны, ул. Максима Горького, д. 38.

Посетители мобильного офиса смогут задать интересующие вопросы и получить разъяснения по порядку предоставления декларации о доходах за 2024 год в рамках декларационной кампании 2025 года, а также по упрощенному порядку предоставления социальных налоговых вычетов.

Специалисты региональной налоговой службы напомнят орловчанам о действующих на территории региона налоговых льготах при налогообложении имущества и подскажут, каким образом подать необходимые заявления.

Участники мероприятия узнают, как получить и оплатить налоговые уведомления в электронном виде, а также смогут предоставить согласие на получение СМС-информирования о наличии налоговой задолженности.

Кроме того, посетителям мобильного офиса на практике покажут, как пользоваться электронными сервисами ФНС России и взаимодействовать с налоговыми органами дистанционно.

С подробным графиком проведения публичных мероприятий налоговой службы можно ознакомиться в разделе «Графики публичного информирования налогоплательщиков» на сайте ФНС России.

Пресс-служба УФНС России по Орловской области
Заместитель руководителя УФНС России по Орловской области Елена Станиславовна Михайлова

---

24.02.2025 г.  

Наступил период представления в налоговый орган бухгалтерской (финансовой) отчетности за 2024 год

Организации обязаны ежегодно, не позднее 31 марта, представлять в налоговый орган по месту нахождения годовую бухгалтерскую (финансовую) отчетность (БФО).

Годовая БФО представляется электронно и состоит из бухгалтерского баланса, отчета о финансовых результатах и приложений к ним и для некоммерческой организации из бухгалтерского баланса, отчета о целевом использовании средств и приложений к ним. Таким образом, пояснительная записка к бухгалтерскому балансу и отчету о финансовых результатах является неотъемлемой частью годовой БФО.

В случае если в пояснительную записку либо в БФО необходимо внести изменения, то обновленные документы представляются всегда в составе общего пакета документов в виде корректировки.

При представлении отчетности, которая подлежит обязательному аудиту, аудиторское заключение о ней представляется в виде электронного документа вместе с такой отчетностью либо в течение 10 рабочих дней со дня, следующего за датой аудиторского заключения, но не позднее 31 декабря года, следующего за отчетным годом.

Вся годовая бухгалтерская отчетность размещается в открытом доступе (если доступ к отчетности не ограничен законодательством) в государственном информационном ресурсе бухгалтерской отчетности на сайте ФНС России. ГИР БО предоставляет возможность бесплатно получить информацию о бухгалтерской (финансовой) отчетности любой организации, а также скачать экземпляр отчетности, подписанный электронной подписью ФНС России.

Корректировки к годовой БФО и аудиторские заключения, полученные после 31 декабря, не подлежат публикации в ГИРБО.

Управление ФНС России по Орловской области обращает внимание, что во избежание ошибочной обработки направленного комплекта документов при получении квитанции о приеме комплекта документов необходимо внимательно проверить поле "Документ" и убедиться, что квитанция выдана на тот вид документа, который был направлен по телекоммуникационным каналам связи.

В случае несовпадения наименования в поле «Документ» при отправке и при получении квитанции о приеме комплекта документов необходимо обратиться к оператору электронного документооборота для устранения несоответствия.

 

Покупатели Орловской области получили 305 млн кассовых чеков

За прошедший год покупателям Орловской области выдали порядка 305 млн чеков на сумму почти 225 млрд рублей, средний чек при этом составил 737 рублей.

Всего на территории Орловской области зарегистрировано около 17 тысяч единиц контрольно-кассовой техники.

Стоит отметить, что с 1 марта 2025 года вступают в силу изменения в правилах применения ККТ.

Одни из изменений коснулись сферы оказания услуг общественного питания.

Теперь, рестораны, кафе, бары и другие заведения общественного питания при расчётах за свои услуги должны формировать и печатать кассовый чек до момента расчёта.

Это означает, что если ранее в ресторане предоставляли сначала счёт и только после оплаты выдавался кассовый чек, то теперь чек должен быть сформирован до момента внесения средств.

Такие изменения в закон № 54-ФЗ защитят права потребителей и позволят бизнесу вместо двух бумажных документов (счет и кассовый чек) выдавать только кассовый чек.

Изменения коснутся и способов выдачи кассовых чеков покупателям. Если в настоящее время действуют такие способы, как выдача бумажного чека, направление электронного чека на адрес электронной почты, а также получение чека на сайте продавца, то с 1 марта 2025 года будет внедрен дополнительный способ - через сервис ФНС России «Мои чеки онлайн».

Сейчас «Мои чеки онлайн» - единый сервис с электронными чеками для физических лиц, на котором хранятся данные о покупках, оплаченных через приложения и сайты. Пройдя регистрацию, покупатель может получить кассовый чек из хранилища через сайт налоговой службы или мобильное приложение "Мои чеки". Это позволит бизнесу сократить издержки, а покупателям будет удобнее контролировать расчеты и отслеживать историю покупок.

 

В Орловской области зарегистрировано 32 плательщика туристического налога

С начала года в Орловской области введён туристический налог на территории г.Орла, г.Ливен, Ильинского сельского поселения и Хотимль-Кузьменковского сельского поселения Хотынецкого района. По состоянию на 17.02.2025 на территориях вышеуказанных муниципальных образований зарегистрировано 32 плательщика туристического налога.

Региональное управление налоговой службы напоминает, что с 1 апреля 2025 года туристический налог также начнёт действовать на территории города Мценска.

Плательщиками туристического налога являются организации и физические лица, которые владеют гостиницами или иными средствами временного размещения, включёнными в реестр классифицированных средств размещения на официальном сайте Федеральной службы по аккредитации.

Стоит отметить, что санатории и другие средства размещения, где проживающим оказывают услуги по санаторно-курортному лечению, признаются включенными в реестр.

В соответствии со статьёй 418.5 Налогового кодекса РФ ставка на 2025 год установлена в размере 1% от налоговой базы без дифференциации. При этом сумма налога за сутки проживания не может быть меньше 100 рублей.

Декларация по туристическому налогу представляется ежеквартально не позднее 25 числа месяца, следующего за истекшим кварталом. Форма налоговой декларации по туристическому налогу, порядок заполнения и формат представления налоговой декларации в электронной форме утверждены Приказом ФНС России от 05.11.2024 №ЕД-7-3/992@.

При наличии нескольких объектов размещения налогоплательщик может выбрать налоговый орган для представления декларации. В этом случае не позднее 30 дней до установленного срока представления декларации (за исключением случаев реализации или иного выбытия из владения средства размещения) налогоплательщику необходимо однократно подать уведомление о выборе налогового органа, в который представляется налоговая декларация в соответствии с Приказом ФНС России от 05.11.2024 №ЕД-7-3/993@.

Срок уплаты налога - не позднее 28 числа месяца того же квартала. Уплата налога производится в составе единого налогового платежа.

В ряде случаев налогоплательщики получают освобождение от исчисления и уплаты туристического налога. Так, например, минимальный налог не исчисляется в отношении услуг по санаторно-курортному лечению, оплаченных за счет бюджетных средств или государственными внебюджетными фондами. Кроме того, не облагаются налогом услуги по временному проживанию граждан льготных категорий при наличии документов, подтверждающих их статус. Также туристический налог не исчисляется со стоимости платы за фактический простой номера (места в номере) в случае несвоевременного отказа от бронирования, опоздания или не заезда потребителя.

Пресс-служба УФНС России по Орловской области
Заместитель руководителя УФНС России по Орловской области Эльвира Анатольевна Гладких

---

17.02.2025 г.